Software de tienda online
WooCommerce, PrestaShop, osCommerce, Shopify, Magento y Adobe Commerce.
Perfil ecommerce · Fiscaliza MAS
Asesoría Fiscal para Tiendas Online y Ecommerce
Gestionamos la fiscalidad y contabilidad de comercios electrónicos con tienda propia o presencia en marketplaces. Comprobamos ventas, IVA, cobros, comisiones, devoluciones, gastos y existencias para que la tributación refleje la operativa real.
No trabajamos con dropshipping. Este servicio está dirigido a tiendas con stock propio o gestionado y una operativa de comercio electrónico convencional.
Tiendas, plataformas y marketplaces que gestionamos
Trabajamos a partir de las facturas, extractos e informes exportados por cada sistema.
Marketplaces
Amazon, Etsy, eBay, Miravia y otros mercados digitales con liquidaciones descargables.
Cobros y operativa
Stripe, PayPal, Redsys, transferencias, reembolsos, contrarreembolsos y conciliación bancaria.
No exigimos una plataforma concreta ni afirmamos tener integración automática con ellas: revisamos la documentación exportada y te indicamos qué informes necesitamos.
Cómo funciona la fiscalidad de un comercio minorista online
Vender por internet es un canal comercial. El régimen aplicable depende del titular, la actividad, los productos, los clientes y los territorios de venta.
| Área | Qué se analiza | Posible tratamiento |
|---|---|---|
| IRPF | Epígrafe, actividad, volumen y compatibilidades | Estimación directa simplificada, directa normal o estimación objetiva si cumple todos los requisitos |
| IVA | Titular, producto, proveedor y proporción de ventas a consumidores | Régimen general, recargo de equivalencia u otro régimen aplicable |
| Ventas UE | País del cliente, condición B2B/B2C y volumen de ventas a distancia | IVA español, reglas de destino y, cuando proceda, ventanilla única OSS |
| Marketplaces | Ventas brutas, comisiones, publicidad, devoluciones y pagos | Registro separado de ingresos, gastos, impuestos y liquidación neta |
| Existencias | Compras, stock inicial y final, mermas y devoluciones | Control del coste de ventas y del resultado fiscal |
Módulos o estimación directa simplificada
No se elige el régimen solo por vender online. Comprobamos el epígrafe, la orden vigente, los límites, las exclusiones y la compatibilidad con otras actividades.
| Aspecto | Estimación objetiva (módulos) | Estimación directa simplificada |
|---|---|---|
| Acceso | Solo para actividades incluidas y si se cumplen los requisitos vigentes | Para actividades empresariales que cumplan sus requisitos y no estén en directa normal |
| Cálculo | Según signos, índices o módulos definidos para la actividad | Ingresos menos gastos deducibles, con las reglas específicas del régimen |
| Datos clave | Actividad, magnitudes, volumen, compras y causas de exclusión | Ventas, compras, existencias, comisiones, gastos y amortizaciones |
| Comprobación Fiscaliza | Inclusión del epígrafe, límites, renuncias e incompatibilidades | Documentación, afectación, deducibilidad y conciliación contable |
Si la tienda opera mediante una sociedad, el beneficio tributa por el Impuesto sobre Sociedades y no por estos métodos del IRPF.
Régimen general y recargo de equivalencia
Régimen general de IVA
- Se repercute el IVA correspondiente en las ventas
- Se deduce el IVA soportado cuando cumple los requisitos
- Se presentan las autoliquidaciones y resúmenes que correspondan
- Se revisan reglas especiales para ventas fuera de España
Recargo de equivalencia
- Puede afectar a determinados minoristas personas físicas
- El proveedor repercute IVA y recargo en las compras sujetas
- No se aplica a todos los productos ni a todos los titulares
- Las operaciones intracomunitarias, importaciones y otros supuestos requieren revisión específica
Fuente de referencia: Agencia Tributaria: régimen especial del recargo de equivalencia.
Qué comprobamos en tu ecommerce
No contabilizamos únicamente el ingreso bancario: reconstruimos y conciliamos la operación completa.
Ventas y fiscalidad
- Ventas por web, marketplace, país y tipo de cliente
- Facturas, tipos de IVA y obligaciones censales
- Descuentos, cupones, gastos de envío y devoluciones
Cobros y comisiones
- Liquidaciones de Amazon, Etsy, eBay y otros canales
- Stripe, PayPal, Redsys y movimientos bancarios
- Comisiones, publicidad, retenciones y ajustes
Compras y existencias
- Facturas de proveedores y mercancía
- Inventario inicial y final
- Coste de ventas, mermas y stock devuelto
Experiencia aplicada: contamos con más de 20 años asesorando a autónomos y pequeños negocios. Revisamos el circuito completo y documentamos el criterio utilizado en cada régimen.
Por qué corresponde Fiscaliza MAS
Una operativa con varias capas
Una tienda puede combinar web propia, marketplaces, pasarelas de pago, ventas nacionales y europeas, comisiones, devoluciones y existencias. Fiscaliza MAS cubre este control adicional.
- Alta censal y revisión de epígrafes
- IRPF e IVA según el régimen aplicable
- Conciliación de canales y liquidaciones
- Declaraciones periódicas y anuales
- Consultas ilimitadas
Fiscaliza MAS
60,90 €/mes + IVA
Plan recomendado para ecommerce, comercios con varios canales y actividades con regímenes fiscales que exigen control separado.
Consultar Fiscaliza MASPreguntas frecuentes sobre asesoría fiscal para ecommerce
¿Qué plan de Fiscaliza corresponde a una tienda online?
A las tiendas online y ecommerce les corresponde Fiscaliza MAS, desde 60,90 euros al mes más IVA. El plan cubre la mayor complejidad de ventas, cobros, comisiones, devoluciones, distintos canales y regímenes fiscales.
¿Trabajáis con tiendas de dropshipping?
No. Fiscaliza.es no presta servicio a negocios de dropshipping. Este perfil está dirigido a tiendas que venden productos con stock propio o gestionado y una operativa de comercio electrónico convencional.
¿Gestionáis WooCommerce, PrestaShop, osCommerce o Shopify?
Sí, podemos trabajar con la documentación e informes exportados por WooCommerce, PrestaShop, osCommerce y Shopify. Comprobamos que ventas, impuestos, devoluciones, descuentos, gastos de envío y cobros coincidan con la contabilidad.
¿Gestionáis ventas en Amazon, Etsy, eBay o Miravia?
Sí, revisamos la liquidación de marketplaces como Amazon, Etsy, eBay o Miravia y separamos ventas brutas, IVA, comisiones, publicidad, devoluciones y el importe neto ingresado. La liquidación del marketplace no sustituye a la factura ni al registro contable de las operaciones.
¿Una tienda online puede tributar por módulos?
Puede ser posible únicamente si la actividad y el epígrafe están incluidos en la orden de estimación objetiva vigente y no se superan límites ni concurre una causa de exclusión o incompatibilidad. Vender online no permite elegir módulos por sí solo. Revisamos el caso antes de confirmar el régimen.
¿Cómo tributa una tienda online en estimación directa simplificada?
En estimación directa simplificada, el rendimiento se calcula a partir de los ingresos menos los gastos fiscalmente deducibles y las reglas específicas del régimen. Controlamos compras, existencias, comisiones, transporte, publicidad, software, devoluciones y demás gastos documentados y vinculados a la actividad.
¿El comercio minorista online lleva recargo de equivalencia?
Puede aplicarse a determinados comerciantes minoristas personas físicas o entidades admitidas que venden bienes sin transformarlos principalmente a consumidores finales, salvo productos y supuestos excluidos. No depende de usar una web o un marketplace: comprobamos titular, producto, proveedores y tipo de cliente.
¿Qué comprobáis cada trimestre en un ecommerce?
Comprobamos ventas por canal y territorio, facturas, IVA, cobros, pasarelas de pago, liquidaciones de marketplaces, comisiones, devoluciones, descuentos, gastos de envío, compras, existencias y movimientos bancarios. También revisamos que las obligaciones censales y los modelos correspondan a la operativa real.